Pensionierung

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Die AHV-Rente soll den Existenzbedarf im Alter angemessen decken – so steht es in der Bundesverfassung. Um den Lebens­ standard beizubehalten, den man vor der Pensionierung gewohnt war, reicht sie bei weitem nicht aus. Die AHV ist ein höchst komplexes Regelwerk, das für Laien kaum durchschaubar ist. Wer seine Pensionierung plant, sollte die wichtigsten Grundsätze kennen: Wie viel AHV-Rente erhalte ich? Wie gross ist der Unterschied, wenn ich die Rente früher oder später beziehe? Wie hoch sind die AHV-Beiträge, die ich einzah- len muss, wenn ich mich vorzeitig pensionieren lasse? Die Höhe der AHV-Rente hängt von zwei Faktoren ab: erstens von den Beitragsjahren und zweitens vom durchschnittlichen Jahres­ einkommen. Frauen erreichen das ordentliche Rentenalter mit 64 Jahren, Männer mit 65 Jahren. Eine Vollrente bekommt, wer ab dem 21. Altersjahr bis zum ordentlichen Rentenalter lückenlos AHV-Beiträge bezahlt hat. Fehlende Beitragsjahre führen in der Regel zu einer Rentenkürzung. Das massgebende durchschnittliche Jahreseinkommen für die Berechnung der AHV-Rente setzt sich aus bis zu drei Elementen zusammen: dem Erwerbseinkommen, den Erziehungsgutschriften für Kinder und den Betreuungsgutschriften für die Pflege naher Verwandter. Eltern erhalten automatisch eine Erziehungsgutschrift für jedes Jahr, in dem sie mindestens ein Kind unter 16 Jahren hatten. Eine Betreuungsgutschrift muss man hingegen beantragen, und zwar jedes Jahr neu, in dem man eine pflegebedürftige Person betreut. Renten-Splitting Die Erwerbseinkommen und Gutschriften in den Jahren, in denen eine Person verheiratet war, werden geteilt und je zur Hälfte den beiden Ehepartnern gutgeschrieben. Diese Aufteilung heisst Split- ting. Gesplittet werden die Einkommen erst bei der Scheidung, sobald eine Witwe oder ein Witwer eine Altersrente erhält, bei- de Ehepartner ihr ordentliches AHV-Alter erreicht haben bezie- hungsweise eine AHV- oder IV-Rente beziehen. Die Summe aller Einkommen, die im Lauf des Erwerbslebens zusammenkommen, WIE WIRD DIE AHV-RENTE BERECHNET?